#99 - Pierre Morizot (Waltio) - Masteriser sa déclaration fiscale en crypto-monnaies ☝️
CEO et co-fondateur de Waltio
Commencé comme beaucoup de projets de start-up sur un tableur excel, Waltio a développé un logiciel fiscal qui permet aux particuliers de correctement déclarer les plus-values imposables ainsi que les revenus générés par les crypto-monnaies.
Sans rentrer dans les subtilités du code des impôts, nous voyons à quel point l’évolution rapide de ce secteur pose de sacrés problèmes aux contribuables français.
Qu’il s’agisse de la multiplication des échanges, la disparition de certains, le développement de revenus passifs au travers du “staking” ou du “lending” ou encore l’explosion de la Finance Décentralisée, la complexité de tout cet écosystème rend quasi impossibles les déclarations du Dimanche soir, faites “illico presto”.
Pierre nous explique les intégrations qu’ils ont effectuées et leur modus operandi avec les acteurs en place pour délivrer des rapports de qualité. Nous parlons quand même de 105 plateformes et blockchains intégrées.
Nous revenons sur les sujets de valorisation des actifs, justesse des calculs et de mises à jour tant des règles fiscales que des retraitements qui en découlent.
Se reposant sur des influenceurs qui permettent d’évangéliser les investisseurs en crypto, Waltio doit aussi investir beaucoup d’énergie en formant les différentes parties prenantes : utilisateurs, législateurs ou administrations.
En bref
Création en 2019 par Benjamin Chevallereau et Pierre Morizot,
10 collaborateurs,
Focus B2C,
Détail de la roadmap produit : ici,
Conseillés par Tristan Colombet (Fondateur de DomRaider), Owen Simonin (Co-fondateur de Just-mining) et Cyril Paglino (Co-fondateur de The Garage).
Mining, staking, hard forks, masternodes, farming…
L’univers “crypto” évolue en permanence et de nombreuses transactions génèrent du revenus, des gains qu’il nous faut déclarer. Encore faut-il savoir de quoi nous parlons :
Staking : détaillé avec Owen Simonin (“Hasheur”) dans l’épisode consacré à Just Mining. Le staking est un mécanisme de validation qui consiste à immobiliser une quantité de crypto-monnaies de façon à participer aux opérations qui se déroulent sur une blockchain dans le but d'obtenir une rémunération. Le staking récompense les utilisateurs qui participent à la sécurisation d'un réseau décentralisé.
Mining : miner des crypto-monnaies consiste à sécuriser et à vérifier la validité d’un ensemble de transactions. Une fois que cet ensemble est validé, il constitue un bloc qui vient compléter la blockchain. Le mineur est alors récompensé pour son travail au travers d’une rémunération proportionnelle au travail fourni. Il y a le “hardware mining” et le “cloud mining”.
Masternodes : C’est dans le cadre du consensus “Proof of Stake” (PoS) que les masternodes sont utiles. Un masternode est comme un point sur une blockchain, qui aide à valider les transactions. Il a pour mission d’assurer le bon fonctionnement d’une blockchain en PoS. C’est très proche du “staking” et offre un revenu très similaire à ce dernier. Si vous rentrez dans le détail, vous découvrirez qu’il y a le “masternode owner” et le “masternode operator”.
Dividendes : Certaines des crypto-monnaies offrent des revenus passifs, que l’on pourrait rapprocher de dividendes - pour en rémunérer la détention.
“Lending” ou “borrowing” : déjà bien abordé sur d’autres épisodes Finscale, le lending existe sous de nombreuses formes : centralisé, décentralisé, P2P.
Il en existe bien d’autres encore : l’affiliation, le “yield farming”, les “airdrops” de différents types : standard, “bounty”, exclusif, “hard forks”, bref.. c’est sans fin…
La disparition des échanges
L’une des difficultés que nous rapporte Pierre est aussi cette de la disparition des échanges. Plusieurs raisons expliquent la fermeture des “crypto-exchanges”.
Du fait de l’essor rapide de ce marché, la concurrence est l'une des principales raisons. Les plus grands s'en sortent en général mieux que les autres, renforçant leur position en associant au capital des investisseurs solides. Il n’y a qu’à se pencher sur la dynamique de leur token natif pour s’en rendre compte, comme le BNB pour Binance.
A cela, il faut ajouter la concurrence venue de la DeFi. Ainsi, les échanges décentralisés (DEX) comme Uniswap proposent désormais les mêmes services que leurs homologues centralisés (CEX), mais à des coûts inférieurs.
Une autre raison est celle des cyber-attaques. Certaines cyber-attaques sont si importantes que l'échange ne peut pas se relever comme ce fut le cas pour CoinBene à Singapour en 2019.
Certains échanges identifiés comme des arnaques doivent cesser leur activité. C’est ainsi le cas de QuadrigaCX au Canada qui a fait l’objet d’un film Netflix que je vous invite vivement à regarder 👉 ici
Enfin, certains échanges ferment pour des raisons réglementaires ou suite à des choix politiques comme en Chine.
La fiscalité
Plutôt que de faire part de manière incomplète de sujets sur lesquels je ne suis absolument pas à jour, je vous propose plutôt de consulter le livre blanc élaboré par Waltio en collaboration avec l'avocat fiscaliste Alexandre Lourimi pour creuser la matière fiscale dans un environnement français, comprendre la fiscalité des NFTs et les nouvelles tendances dans l'univers des actifs numériques 👉 ici.
Une autre option est de vous abonner à TheBigWhale qui a publié récemment dans sa newsletter payante un point fiscalité très détaillé.
Il est important de noter qu’en 2021, en 6 mois, le nombre de détenteurs de crypto-monnaies dans le monde a plus que doublé. L’augmentation du nombre d'investisseurs est constante et concerne des profils de plus en plus variés.
💡Approfondir
🤓 Cette semaine :
“Amazon a Bank for Itself”. Article poussé par Marcel Van Oost qui retrace le chemin d’Amazon en matière de services bancaires et dans les paiements. En conclusion, les BigTech comme Amazon constituent une menace bien plus grande pour les institutions financières que la supposée menace FinTech. Amazon dispose de tous les outils dont elle a besoin pour réussir dans le secteur bancaire : une vaste base de clients, une organisation compétente et déterminée à améliorer l'expérience et le service client. 👉 Read
📗 Ce que nous propose Pierre cette semaine :
L'art de la victoire de Philip Knight
L'obsession du service client de Jonathan Lefèvre
🧐 Si vous souhaitez creuser l’épisode :
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Pierre Morizot
A la semaine prochaine !
Sources : Journal du Coin, Waltio.